WAVE - Wertpapiere Automatisiert VErbuchen
Betriebliche Wertpapierdepots vollständig und fachlich korrekt verbuchen – ohne aufwendige manuelle Depotbuchhaltung.
fintegra übernimmt die handels- und steuerrechtliche Verarbeitung Ihrer Wertpapierdepots – von der Belegorganisation bis zum fertigen Buchungsstapel für DATEV und andere FIBU-Systeme.
Speziell für Steuerberatungen und Steuerkanzleien: Prüfen Sie mit unserer kostenlosen Checkliste, worauf es bei der korrekten Verbuchung betrieblicher Wertpapierdepots ankommt.
Über 80 Depotbanken und Broker
Mit Richtigkeitsgarantie
Keine Konkurrenz zu Ihrer Kanzlei
Entwickelt aus der Steuerberatungspraxis
Zahlen, die für sich sprechen
Sie halten Wertpapiere in Ihrem Unternehmen oder Ihrer Stiftung?
Ob GmbH, UG, AG, GmbH & Co. KG, Holding oder Stiftung:
Das Wichtigste für Unternehmer:innen und Depotinhabende auf einen Blick.
Muss ich eine Software kaufen oder installieren?
Nein. fintegra übernimmt die Verarbeitung Ihres Depots als Service. Sie und Ihre Steuerberatung erhalten fertige Buchungsdaten und müssen nichts selbst nachbearbeiten.
Was muss ich selbst tun?
Sie geben uns zu Beginn einen Lesezugang zu Ihrem Depot frei. Je nach Bank läuft das über eine Schnittstelle oder einen Online-Zugang. Belege müssen Sie damit in der Regel nicht mehr selbst beschaffen und weiterleiten.
Muss meine Steuerberatung mitmachen?
Ja. Ihre Steuerberatung stimmt zu Beginn die fachlichen Grundlagen mit uns ab und erhält anschließend die fertigen Buchungsdaten. Jahresabschluss und Steuererklärung bleiben bei ihr. Über 600 Steuerkanzleien arbeiten bereits mit WAVE.
Funktioniert das mit meiner Bank?
Sehr wahrscheinlich. Wir verarbeiten Depots von über 80 in- und ausländischen Banken und Brokern. Ob Ihre Bank dabei ist, prüfen Sie direkt hier auf der Seite: Klicken Sie unten rechts auf das Bank-Symbol 🏦 und geben Sie Ihre Depotbank ein.
Gerne auch gemeinsam mit Ihrer Steuerberatung.
Wie viel Arbeit steckt wirklich in einem betrieblichen Wertpapierdepot?
Belege beschaffen und auf Vollständigkeit prüfen.
Fehlende Abrechnungen nachfordern.
Anschaffungskosten fortschreiben.
Wertpapiere und Fonds korrekt klassifizieren.
Kapitalmaßnahmen nachvollziehen.
Bewertungen und Abgrenzungen vornehmen.
Steuerliche Besonderheiten berücksichtigen.
Je komplexer das Depot, desto größer der manuelle Aufwand – und desto schwieriger wird es, die Verarbeitung im Kanzleialltag zu skalieren.
Mit WAVE wird aus einem Spezialthema ein standardisierter Prozess.
Sie stellen den Zugang zum Depot her und stimmen die fachlichen Grundlagen mit uns ab. Den Rest übernimmt fintegra.
WAVE organisiert die relevanten Belege und Depotdaten, prüft und verarbeitet die Informationen, bildet die Geschäftsvorfälle handels- und steuerrechtlich ab und stellt die fertigen Buchungsdaten für Ihr FIBU-System bereit.
Mehr Vermögensmandate. Nicht automatisch mehr manuelle Arbeit.
WAVE macht die Verarbeitung betrieblicher Wertpapierdepots skalierbar.
Gerade wenn eine Kanzlei mehrere vermögensverwaltende Gesellschaften mit mehreren Depots betreut, summiert sich der manuelle Aufwand schnell. WAVE standardisiert die Verarbeitung und schafft Kapazitäten für weitere Mandate.
Ihre Mandate bleiben Ihre Mandate.
fintegra ist Partner der Steuerkanzlei. Kein Wettbewerber.
Wir haben kein Interesse, Ihre Mandate zu übernehmen und bauen keine parallelen Beratungsstrukturen auf. Die Mandatsbeziehung und der Jahresabschluss bleiben vollständig bei Ihrer Kanzlei. fintegra erbringt ausschließlich die fachlich garantierte Vorleistung: Fertige Buchungsdaten für Ihr FIBU-System.
Was bedeutet WAVE wirtschaftlich für Ihre Kanzlei?
Abrechnung direkt mit Ihrer Mandantschaft
Auf Wunsch schließt Ihre Mandantschaft den Vertrag direkt mit fintegra ab und erhält die Rechnung von uns. Ihr Honorar für Jahresabschluss und Steuererklärung bleibt davon unberührt. Alternativ kann Ihre Kanzlei fintegra auch selbst beauftragen.
Günstiger als die eigene Verarbeitung
Die Buchhaltung eines betrieblichen Depots ist eine eigene, aufwendige Leistung und mit dem üblichen Jahresabschlusshonorar meist nicht abgedeckt. Mit WAVE liegen die Kosten in der Regel deutlich unter dem Aufwand, den Ihre Kanzlei bei eigener Bearbeitung hätte. Ihr Team gewinnt Zeit für andere Mandate.
Depotbuchhaltung, die endlich nicht mehr lästig ist.
Mit WAVE wird die Wertpapierbuchhaltung automatisiert – korrekt, prüfsicher und ohne manuelle Detailarbeit.
Schluss mit händischer Belegbuchung.
Wertpapierbuchhaltung ohne manuellen Aufwand.
Sie betreuen betriebliche Wertpapierdepots in Ihrer Steuerberatung oder Steuerkanzlei?
Unsere kostenlose Checkliste zeigt Ihnen kompakt, welche Punkte Sie bei Vorbereitung, Bewertung, Verbuchung, Fremdwährungen, Reports und Qualitätsprüfung berücksichtigen sollten.
So funktioniert WAVE
Depot anbinden
Je nach Bank über Schnittstelle, Belegzugang oder Online-Lesezugang.
Daten und Belege organisieren
fintegra beschafft und verarbeitet die relevanten Depotinformationen.
Fachlich verarbeiten
Geschäftsvorfälle, Anschaffungskosten, Kapitalmaßnahmen, Bewertungen etc. werden handels- und steuerrechtlich verarbeitet.
Buchungen bereitstellen
Sie erhalten fertige Buchungsdaten für DATEV oder Ihr bestehendes FIBU-System.
Steuerliche Auswertungen erhalten
Je nach Leistungsumfang inklusive relevanter Reports und Ausfüllhilfen.
Nicht auf einzelne Depotbanken beschränkt.
WAVE verarbeitet betriebliche Wertpapierdepots zahlreicher in- und ausländischer Banken.
Dabei spielt es keine Rolle, bei welcher Bank das jeweilige Mandat sein Depot führt. Je nach Depotbank erfolgt der Daten- und Belegzugang über Schnittstellen, Beleg-APIs oder einen Online-Lesezugang. Mit unserem Bankencheck sehen Sie direkt, ob Ihre Depotbank dabei ist.
Automatisiert. Und fachlich abgesichert.
Wer steht am Ende fachlich für das Ergebnis ein?
Wertpapierbuchhaltung lässt sich heute technisch auf viele Arten lösen, etwa mit Excel, eigenen Workflows oder zunehmend mit KI. Bei fintegra verbinden wir die technologische Verarbeitung mit steuerlicher Expertise und fachlicher Verantwortung. WAVE wurde von Fachleuten aus Steuerberatung und Wirtschaftsprüfung entwickelt, die die handels- und steuerrechtlichen Anforderungen aus der eigenen Beratungspraxis kennen.
Handels- und Steuerrecht.
Richtigkeitsgarantie.
Versicherungsschutz.
Bereits zahlreiche Unternehmen und Steuerkanzleien setzen auf WAVE.
Wir betreuen mit WAVE aktuell über 600 Steuerkanzleien - eine Auswahl unserer Kunden:
Was kostet WAVE?
Mit unserem Preisrechner erhalten Sie in wenigen Schritten eine erste individuelle Kostenindikation für Ihre Depotstruktur.
Die Nutzung startet bereits ab 1.280 € pro Depot und Jahr bei Partnerbanken.
Depotbank wählen
Depots konfigurieren
Leistungsübersicht von WAVE
Was WAVE fachlich für Sie übernimmt
Von der laufenden Depotbuchhaltung bis zum Jahresabschluss bildet WAVE auch komplexe Geschäftsvorfälle nach definierten handels- und steuerrechtlichen Standards ab.
Unser Produktstandard
Kontenmapping
Für eine passgenaue Übernahme der Buchungsdaten in Ihr Deklarationssystem (DATEV o.Ä.) können alle Bestands- und Erfolgskonten konfiguriert werden. Dabei liefern wir Ihnen für den entsprechenden Kontenrahmen Konten-Vorschläge, die alle Sachverhalte des Wertpapierdepots abdecken.
Glattstellung der Anschaffungskosten
Wertpapierdepots mit bereits bestehender Buchhaltung in den Vorjahren können problemlos durch fintegra übernommen werden. Der Prozess der Glattstellung der Anschaffungskosten pro Wertpapier macht dies möglich und erfolgt einmalig zum Übernahmestichtag.
Bewertungen von Wertpapieren
Im Umlaufvermögen gilt für Wertpapiere das strenge Niederstwertprinzip (§ 253 Abs. 4 HGB). Wertpapiere müssen auf den Stichtagskurs abgeschrieben werden, wenn dieser unter den fortgeführten Anschaffungskosten liegt. Sollte eine Abschreibungen aus den Vorjahren vorliegen, erfolgt nach Prüfung des Stichtagskurses ggf. eine Wertaufholung.
Im Anlagevermögen gilt für Wertpapiere das gemilderte Niederstwertprinzip (§ 253 Abs. 3 HGB). Abschreibungen werden vorgenommen, wenn von einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung ausgegangen werden kann. Dies ist in unserer Vorgehensweise der Fall, wenn sowohl der Stichtagskurs als auch der Kurs zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung unter den fortgeführten Anschaffungskosten liegen. Dann wird auf den Stichtagskurs des Wirtschaftsjahres abgeschrieben. Sollte eine Abschreibungen aus den Vorjahren vorliegen, erfolgt nach Prüfung des Stichtagskurses ggf. eine Wertaufholung.
Bewertungen werden standardmäßig für das Handelsrecht und IFRS geliefert.
Ergebnismethodik
Bei der Bruttomethode wird im Falle einer Veräußerung eine separate Erlös- und Anlagenabgangsbuchung vorgenommen. Das Veräußerungsergebnis ergibt sich durch Saldierung der beiden GuV-Posten.
Bei der Nettomethode erfolgt im Falle einer Veräußerung eine direkte Bebuchung der Erfolgskonten und saldierter Ausweis des Veräußerungsergebnisses in der Bilanz.
Abgrenzungs-buchungen
Abgrenzungsbuchungen
Zum Jahresende werden bei Bedarf Abgrenzungsbuchungen vorgenommen. Hierbei werden Gebühren und Erträge betrachtet anteilig abgegrenzt und auf die Wirtschaftsjahre verteilt. Stückzinsen, die bis zum Wirtschaftsjahresende anfallen, werden aufgerechnet und verbleiben im jeweiligen Wirtschaftsjahr. Dazu wird erfolgswirksam ein sonstiger Vermögensgegenstand gebildet, der bei der tatsächlichen Zinszahlung im Folgejahr gewinnmindernd aufgelöst wird.
Kapitalmaßnahmen
Bei der Erstellung der Buchungsstapel werden alle Kapitalmaßnahmen geprüft und fachlich korrekt verarbeitet.
Besondere Finanzinstrumente
Besondere Finanzinstrumente, die die Komplexität der Verarbeitung eines Depots erhöhen, können ebenfalls verarbeitet werden. Dazu zählen unter anderem Hedgefonds, Private Equity, Optionen und Futures.
Buchungsstapel
Erstellt wird ein Buchungsstapel nach Handels- und nach Steuerrecht (optional ist auch IFRS möglich). Der Buchungsstapel kann Ihnen über eine verschlüsselte Datenaustauschplattform im ASCII- oder DATEV-Format bereitgestellt werden.
Der Versand des Buchungsstapels mit verlinkten Buchungsbelegen ist über die Nutzung des DATEV-Buchungsdatenservices möglich.
Unsere Reports im Überblick
Alles, was Sie für Jahresabschluss und Steuererklärung brauchen.
Neben den Buchungsdaten stellt WAVE Ihnen je nach Leistungsumfang zusätzliche Auswertungen für Jahresabschluss, Steuererklärung und Dokumentation bereit.
Finanzreport
Bietet eine vollständige, strukturierte und kompakte Übersicht über alle im Depot enthaltenen Wertpapiere – inklusive Stückzahlen, Buchwerte, Erträge und Folgebewertungen zum Stichtag. Damit haben Sie alle relevanten Informationen auf einen Blick: Rechtssicher, nachvollziehbar und bereit zur Weiterverarbeitung. Die Darstellung erfolgt wahlweise nach Handelsrecht, Steuerrecht oder nach IFRS.
Summen- und Saldenliste
Mit der Summen- und Saldenliste prüfen Sie Ihre Buchführung im Handumdrehen auf Vollständigkeit und Plausibilität. Sie eignet sich ideal für Abschlussprüfungen, die Mandantendokumentation und interne Qualitätskontrollen.
Sie erhalten einen Überblick über alle bebuchten Konten und können jede Buchung lückenlos nachvollziehen.
Quellensteuerreport
Sie sparen wertvolle Zeit bei der Vorbereitung von Steuererklärungen und minimieren manuelle Fehler bei der Beantragung der Rückerstattung von Quellensteuern. Erhalten Sie eine Übersicht über alle Quellensteuertransaktionen und den entsprechenden Aufteilungssatz nach Doppelbesteuerungsabkommen (DBA).
Investmentsteuerreport
Reduzieren Sie den Aufwand bei der Klassifizierung von Investmentfonds gemäß Investmentsteuergesetz und damit bei der Erstellung der Steuererklärung. Ermittelt werden die Teilfreistellungen bei Investmentfonds für Ausschüttungen, Gewinne und Verluste, steuerliche Ab- und Zuschreibungen und Vorabpauschalen.
Zudem enthalten: Die integrierte Abbildung des Systemwechsels zum 31.12.2017 für Altanteile.
Stiftungsreport
Speziell für Stiftungen mit Wertpapierdepots entwickelt, bietet der Stiftungsreport alle relevanten Kennzahlen auf Mandanten- und Wertpapier-Ebene – automatisiert, ohne manuelle Klassifikation. Sie profitieren von einer klaren digitalen Darstellung für Jahresabschluss und Prüfung und erleben spürbare Entlastung bei den Reporting-Pflichten gemeinnütziger Stiftungen.
Enthaltene Auswertungen:
- Stille Reserven / Stille Lasten: Differenz zwischen Buchwert und Markt- bzw. Zeitwert zum Bilanzstichtag
- Umschichtungsergebnis: Zusammenführung unterjähriger Verkaufsgewinne und -verluste sowie Ab- und Zuschreibungen
- Ordentliche Erträge: Dividenden, Zinsen und weitere Fruchtziehungen ohne Verkauf
- Behaltenachweis § 36a EStG: Dokumentation aller Haltefristen für deutsche Aktien zur Kapitalertragsteuererstattung
FAQs
Zusammenarbeit & Ablauf
Wie läuft die Zusammenarbeit mit fintegra konkret ab?
Zu Beginn klären wir in einem unverbindlichen Erstgespräch Ihre Ausgangssituation, die Depotbank und die Anforderungen an die Verarbeitung. Nach der Beauftragung stimmen wir im Aufnahmeprozess gemeinsam mit Ihrer Steuerberatung die fachlichen Grundlagen und das Kontenmapping ab. Anschließend erhält fintegra den erforderlichen Zugriff auf die Depotdaten und Belege und übernimmt die weitere Verarbeitung. Die fertigen Buchungsdaten werden passend für Ihr Buchhaltungssystem bereitgestellt, beispielsweise über den DATEV-Buchungsdatenservice.
Was müssen wir selbst tun und was übernimmt fintegra?
Zu Beginn benötigen wir einige Angaben zu Ihrem Depot und stimmen die fachlichen Grundlagen sowie das Kontenmapping mit Ihnen bzw. Ihrer Steuerberatung ab. Zudem muss fintegra der erforderliche Zugriff auf Depotdaten und Belege ermöglicht werden. Anschließend übernehmen wir die Beschaffung und Verarbeitung der relevanten Depotinformationen, die Erstellung der Buchungen sowie die vereinbarten Auswertungen. Bei Fragen steht Ihnen unser WAVE-Team zur Verfügung.
Ist WAVE eine Software, die wir selbst bedienen?
Nein. WAVE ist ein Service von fintegra. Sie müssen keine Software installieren und kein Portal bedienen. fintegra übernimmt Belegorganisation, Verarbeitung und Kontrolle und liefert Ihnen die fertigen Buchungsdaten zum vereinbarten Termin. Sie spielen diese in Ihr FIBU-System ein, zum Beispiel über den DATEV-Buchungsdatenservice.
Muss meine Steuerberaterin bzw. mein Steuerberater eingebunden werden?
Ja. Die fachlichen Grundlagen der Verarbeitung werden im Rahmen des Aufnahmeprozesses mit der zuständigen Steuerberatung abgestimmt. Dabei werden unter anderem die handels- und steuerrechtliche Behandlung sowie die für die Verarbeitung erforderlichen Einstellungen festgelegt. So ist sichergestellt, dass die WAVE-Buchhaltung zur individuellen Buchführung und zum Jahresabschluss passt.
Leistungen & Preise
Was übernimmt WAVE für mich?
WAVE übernimmt die handels- und steuerrechtliche Verarbeitung betrieblicher Wertpapierdepots – von der Beschaffung und Verarbeitung der relevanten Depotdaten und Belege bis zur Bereitstellung der fertigen Buchungsdaten für Ihr Buchhaltungssystem. Auch komplexe Geschäftsvorfälle, Kapitalmaßnahmen und Bewertungen werden berücksichtigt. Die Verarbeitung erfolgt vollständig dokumentiert und mit Richtigkeitsgarantie.
Was kostet WAVE?
Die Kosten für WAVE richten sich nach der Depotbank, der Anzahl der Buchungen und den gewünschten Zusatzleistungen. Der Basispreis beträgt 1.600 € netto pro Depot und Jahr. Darin sind 200 Buchungen enthalten. Jede weitere Buchung kostet 4 € netto. Für Depots bei unseren Partnerbanken beträgt der Basispreis 1.280 € netto pro Depot und Jahr, jede weitere Buchung kostet hier 3,20 € netto. Optionale Zusatzleistungen werden zusätzlich berechnet. Für eine individuelle Kostenschätzung kontaktieren Sie uns gerne unter [email protected]
Wie werden mehrere Depots oder Unterdepots abgerechnet?
Unterdepots, die bei derselben Bank unter einer gemeinsamen Stammnummer geführt werden, rechnen wir als ein Depot ab. Die Buchungen der Unterdepots werden dabei zusammengezählt. Für bis zu zwei Depots gelten unsere regulären Preise. Ab dem dritten Depot, etwa bei mehreren Gesellschaften oder Depots bei verschiedenen Banken, erstellen wir ein individuelles Angebot für die gesamte Struktur. Die Einrichtungsgebühr fällt im ersten Jahr einmalig je Depotbank an.
Ab welchem Depot- oder Transaktionsvolumen lohnt sich der Einsatz von WAVE?
WAVE eignet sich für betriebliche Wertpapierdepots, also Depots von Unternehmen und Stiftungen. Wirtschaftlich sinnvoll ist WAVE nach unserer Erfahrung meist ab etwa 15 Wertpapieren im Depot. Dann fallen inklusive Ausschüttungen und Abgrenzungsbuchungen typischerweise 150 bis 200 Buchungen im Jahr an, und genau dieser Umfang ist im Basispreis enthalten. Auch Depots mit wenig Handel verursachen Aufwand, zum Beispiel durch Vorabpauschalen und Bewertungen zum Stichtag.
Der Basispreis liegt bei 1.600 € netto pro Depot und Jahr (1.280 € netto bei Partnerbanken) und enthält 200 Buchungen. Eine erste Kostenindikation erhalten Sie in unserem Preisrechner.
Für Privatdepots ist WAVE nicht vorgesehen. Für private Fremdwährungskonten bieten wir das Private Fremdwährungsreporting an, für einen Überblick über das Gesamtvermögen das Vermögensreporting.
Banken & Depotzugänge
Funktioniert WAVE mit meiner Depotbank?
WAVE ist nicht auf einzelne Depotbanken beschränkt. fintegra verarbeitet Depots zahlreicher in- und ausländischer Banken. Je nach Bank erfolgt der Daten- und Belegzugang über Schnittstellen, Beleg-APIs oder einen Online-Lesezugang. Gerne prüfen wir vorab, wie die Verarbeitung bei Ihrer konkreten Depotbank umgesetzt werden kann.
Mit welchen Partnerbanken arbeitet fintegra zusammen?
Unsere Partnerbanken sind die V-Bank und die Fürst Fugger Privatbank.
Können auch NeoBroker wie Interactive Brokers verarbeitet werden?
Interactive Brokers-Depots können verarbeitet werden, sofern sie über CapTrader geführt werden. Direktkonten bei Interactive Brokers oder über andere Introducing Broker wie LYNX sind derzeit nicht integrierbar. NeoBroker wie eToro können leider grundsätzlich nicht verarbeitet werden.
Allgemeines & Grundlagen
Wie viele Kund:innen nutzen WAVE von fintegra?
Im Jahr 2026 verarbeiten wir rund 3.500 betriebliche Depots für ca. 1.400 Kund:innen, darunter 620 Steuerkanzleien. Das betreute Vermögen liegt bei über 15 Milliarden Euro.
Können wir mit bestehenden Kund:innen sprechen?
Ja, wir stellen bei Interesse gerne den Kontakt zu Steuerkanzleien oder Unternehmen her, die bereits mit WAVE von fintegra arbeiten.
Sind meine Daten sicher?
Ja. Der Schutz Ihrer Daten und der Daten Ihrer Mandant:innen hat bei fintegra höchste Priorität. Ihre Daten werden ausschließlich in Rechenzentren in Deutschland verarbeitet und gespeichert. Die Übertragung und Speicherung erfolgt durchgängig verschlüsselt, der Zugriff ist auf autorisierte Personen beschränkt. Selbstverständlich erfüllen unsere Prozesse die Anforderungen der DSGVO und des Bundesdatenschutzgesetzes (BDSG).
Wird die handels- und steuerrechtliche Verarbeitung durch fintegra garantiert?
Ja, die inhaltliche Richtigkeit von WAVE wird durch die fintegra StBG WPG sichergestellt – inklusive Versicherungsschutz im Rahmen der Berufshaftpflicht.
Wer trägt die fachliche Verantwortung für WAVE?
Dr. Rolf Müller, Rechtsanwalt, Steuerberater und Wirtschaftsprüfer, verantwortet die fachliche Umsetzung. Er verfügt über 33 Jahre Berufserfahrung und gilt als ausgewiesener Experte im Bereich der Wertpapierbuchhaltung.
Sind die handels- und steuerrechtlichen Grundlagen von WAVE dokumentiert?
Ja, auf Wunsch stellen wir Ihnen gerne unsere fachlichen Standards zu WAVE zur Verfügung.
Für welche Gesellschaftsformen eignet sich WAVE?
WAVE eignet sich für betriebliche Wertpapierdepots von Kapitalgesellschaften wie GmbH, UG und AG, von Personengesellschaften wie der GmbH & Co. KG sowie von Stiftungen. Gerade in diesen Strukturen sind eine korrekte steuerliche Behandlung und eine lückenlose Dokumentation wichtig. Für gemeinnützige Stiftungen gibt es zusätzlich den Stiftungsreport mit den Auswertungen, die Stiftungsaufsicht und Prüfung verlangen.
Ist fintegra eine Konkurrenz für meine Steuerkanzlei?
Nein. Wir haben kein Interesse, die Mandate unserer Kundschaft zu übernehmen und bauen keine parallelen Beratungsstrukturen auf. Die Mandatsbeziehung, die steuerliche Gesamtverantwortung und der Jahresabschluss verbleiben vollständig bei Ihrer Kanzlei. fintegra erbringt ausschließlich die fachlich garantierte Vorleistung.
Was bedeutet die Richtigkeitsgarantie konkret?
fintegra steht für die handels- und steuerrechtliche Richtigkeit der mit WAVE gelieferten Buchungsdaten ein. Ihre Kanzlei muss das Ergebnis nicht selbst prüfen und fachlich absichern. Auf Wunsch fügen wir den ausgelieferten Daten eine Bescheinigung zur inhaltlichen Richtigkeit bei.
Funktionsweise & Buchungslogik
Was zählt bei fintegra als Buchung – insbesondere im Hinblick auf die 200 inklusiven Buchungen?
Als Buchung gelten alle buchhalterisch relevanten Vorgänge wie Käufe, Verkäufe, Erträge, Bewertungen, Rückzahlungen oder Gebühren. Diese werden jeweils als einzelne Buchung erfasst. Die Abrechnung erfolgt auf Basis der tatsächlichen Anzahl an Buchungen – 200 Buchungen sind standardmäßig inkludiert, darüber hinaus wird ein Aufpreis pro Buchung berechnet.
Werden die Einzelbelege im Rahmen der automatisierten Wertpapierbuchhaltung GoB-konform verarbeitet?
Ja, alle Einzelbelege des betrieblichen Depots werden nach dem Grundsatz „Keine Buchung ohne Beleg“ vollständig und GoB-konform verarbeitet.
Wie erhält fintegra Zugriff auf die Einzelbelege des Depots?
Je nach Depotbank gibt es vier Wege für den Belegzugang:
> Datenschnittstellen und Beleg-APIs (z. B. V-Bank)
> Spezifische Belegschnittstellen (z. B. UBS, Fürst Fugger Privatbank, LLB)
> Online-Lesezugänge zu nahezu allen klassischen Depotbanken
> Eine sichere Upload-Umgebung, falls eine Bank keinen Online-Zugang einrichten kann oder Belege aus früheren Jahren fehlen
Muss ich die Depotbelege selbst herunterladen und an fintegra übermitteln?
In der Regel nicht. Je nach Depotbank erhält fintegra die erforderlichen Belege über Schnittstellen, Beleg-APIs oder einen eingerichteten Online-Lesezugang. Dadurch kann auch die Belegbeschaffung weitgehend in den WAVE-Prozess integriert werden. Welche Lösung bei Ihrer Depotbank möglich ist, klären wir im Aufnahmeprozess.
Wie werden die Anschaffungskosten bei WAVE ermittelt?
Die Anschaffungskosten der einzelnen Wertpapiere im betrieblichen Depot werden laufend nach dem gleitenden Durchschnitt berechnet – entsprechend den Vorgaben des deutschen Handels- und Steuerrechts. Verbrauchsfolgeverfahren wie FIFO, die im Privatvermögen zulässig sind, dürfen bei betrieblichen Depots nicht angewendet werden.
Werden auch Bewertungsbuchungen im Rahmen von WAVE geliefert?
Ja, im Rahmen des fintegra-Standards erfolgen handelsrechtliche Bewertungen – abhängig davon, ob das Depot dem Anlage- oder Umlaufvermögen zugeordnet ist (gemildertes oder strenges Niederstwertprinzip). Steuerliche Bewertungen werden nicht vorgenommen; stattdessen erhalten Kund*innen einen Korrekturbuchungsstapel zur steuerlichen Weiterverarbeitung.
Auf Wunsch können auch individuelle Bewertungsgrundsätze abgebildet werden (im Einzelfall gegen Aufpreis).
Wie erfolgt die Bewertung von Anleihen und Fonds bzw. ETFs?
Der fintegra-Standard sieht für Anleihen und Fonds bzw. ETFs die gleichen Abschreibungsprinzipien vor wie bei Aktien – je nach Depotzuordnung gilt das gemilderte oder das strenge Niederstwertprinzip.
Auf Wunsch können auch individuelle Bewertungsansätze in der automatisierten Wertpapierbuchhaltung abgebildet werden (im Einzelfall gegen Aufpreis).
Werden auch Fremdwährungskonten (z. B. USD, CHF) mitverarbeitet?
Ja, auch Fremdwährungskonten, die neben dem Euro-Konto zum Depot gehören, werden im Rahmen von WAVE nach deutschem Handels- und Steuerrecht mitverarbeitet.
Werden auch Festgelder verarbeitet?
Grundsätzlich nein – Festgelder gelten nicht als Wertpapiere und gehören daher nicht zum Depot. Im Einzelfall können Festgelder jedoch mitverarbeitet werden, z. B. um das Verrechnungskonto abstimmbar zu machen (gegen Aufpreis).
Werden auch physisches Gold, Private Equity oder Hedgefonds verarbeitet?
Es gelten die gleichen Grundsätze wie bei Festgeldern: Diese Anlageformen zählen grundsätzlich nicht zum Depot und werden daher standardmäßig nicht verarbeitet. Eine Verarbeitung ist im Einzelfall jedoch möglich (gegen Aufpreis).
Werden auch Krypto-Assets verarbeitet?
Sofern Krypto-Sachverhalte im Wertpapierdepot enthalten sind, werden sie im Rahmen von WAVE mitverarbeitet. Liegen sie außerhalb des Depots, gelten die gleichen Grundsätze wie bei Festgeldern, physischem Gold oder Private Equity – eine Verarbeitung ist dann nur im Einzelfall möglich (gegen Aufpreis).
Technik & Datenübertragung
Was erhalte ich von fintegra und wie kommen die Buchungen in DATEV?
Sie erhalten die von WAVE erstellten Buchungsdaten passend für Ihr Buchhaltungssystem. Für DATEV können die Daten als Buchungsstapel bereitgestellt oder über den DATEV-Buchungsdatenservice übertragen werden. Dabei werden die einzelnen buchhalterisch relevanten Geschäftsvorfälle verarbeitet und nicht lediglich pauschale Summenwerte übergeben. Auf Wunsch kann zusätzlich der DATEV-Belegbildservice genutzt werden, sodass Buchungen mit den zugehörigen Belegen verknüpft sind.
Wie hoch ist der Automatisierungsgrad bei WAVE?
Die Verarbeitung ist weitgehend automatisiert. Eigene Technologie sortiert die Belege und liest sie aus. Kurse, Währungen und Fondsklassifikationen werden über Datenlieferanten automatisch ergänzt. Die handels- und steuerrechtliche Verarbeitung folgt definierten Standards. Bevor die Buchungsdaten ausgeliefert werden, kontrolliert unser Team die Ergebnisse und gleicht sie mit Kontoauszügen und Vermögensberichten ab. Für Sie fällt dabei keine Nachbearbeitung an.
Gibt es Vorgaben hinsichtlich des FIBU-Systems, in das die Daten eingespielt werden?
Nein. WAVE liefert die Buchungsstapel im DATEV- oder ASCII-Format. Neben DATEV, wo auch der Buchungsdatenservice genutzt werden kann, arbeiten viele Kund:innen mit Systemen wie Addison, Diamant, SIMBA, Navision oder SAP. Voraussetzung für einen reibungslosen Import ist ein sauberes Kontenmapping, das wir im Onboarding gemeinsam mit Ihnen festlegen.
Kann der DATEV-Buchungsdatenservice genutzt werden?
Ja, fintegra ist technisch geprüfter DATEV-Schnittstellenanbieter – der DATEV-Buchungsdatenservice kann problemlos genutzt werden.
Ist auch der DATEV-Belegbildservice nutzbar?
Ja, als DATEV-Nutzer*in können Sie auch den Belegbildservice nutzen – inklusive Verknüpfung des verarbeiteten Belegs mit der entsprechenden Buchung.
Muss ich meinen Kontenrahmen ändern, um WAVE zu nutzen?
Nein, eine Änderung Ihres bestehenden Kontenrahmens ist nicht erforderlich. Im Rahmen des Onboardings übernimmt fintegra das individuelle Kontenmapping und erstellt die passende Einspieldatei für Ihr Buchhaltungssystem.
Onboarding & Zeitplan
Wie starte ich mit WAVE?
Der erste Schritt ist ein unverbindliches Erstgespräch. Dabei besprechen wir Ihre aktuelle Situation, die Depotbank, den Umfang der Depotbuchhaltung und Ihre Anforderungen. Wenn WAVE für Ihren Anwendungsfall geeignet ist, erhalten Sie anschließend die Unterlagen zur Beauftragung. Danach startet der Aufnahmeprozess, in dem die fachlichen und technischen Grundlagen für die Verarbeitung gemeinsam festgelegt werden.
Ab welchem Zeitpunkt kann fintegra auf die Dokumente im Postfach zugreifen?
Sämtliche Dokumente werden erst mit der Freischaltung des Postfachs für fintegra eingestellt. Ein rückwirkender Zugriff auf Dokumente aus Vorjahren (historische Dokumente) ist nicht gewährleistet.
Bei unterjährigem Beginn kann die Bank nach Absprache mit dem Vermögensinhaber auch fehlende Dokumente an fintegra weiterleiten.
Zu welchem Zeitpunkt kann fintegra die Buchhaltung übernehmen?
fintegra kann die Buchhaltung zu jedem Zeitpunkt übernehmen, auch für vergangene Jahre.
Wann erhalte ich meine Buchhaltung?
fintegra erstellt die Wertpapierbuchhaltung spätestens zu dem von Ihnen gewünschten Auslieferungstermin, vorausgesetzt, alle relevanten Unterlagen stehen zur Verfügung.
Die Steuerunterlagen der Bank liegen noch nicht vor, kann ich diese nachreichen?
Steuerunterlagen werden von den Banken in der Regel erst ab März für das vergangene Jahr erstellt. Sollten Ihnen die Steuerunterlagen zum Zeitpunkt noch nicht vorliegen, können Sie diese nachreichen. Eine bereits erstellte Buchhaltung wird nach Eingang der Unterlagen von uns geprüft.
Wie funktioniert der Vertragsabschluss?
Nach erfolgreicher Abstimmung erhalten Sie unseren Vertrag digital zur Unterzeichnung zugesandt.
Besondere Sachverhalte
Gibt es Unterstützung beim Ausfüllen der Steuererklärungsformulare?
Ja, im Rahmen von WAVE erhalten Kund*innen eine Ausfüllhilfe für die Erklärung von Gewinnen und Verlusten aus Aktien (§ 8 b KStG, § 3 Nr. 40 EStG). Über Zusatzmodule kann zudem die anrechenbare ausländische Quellensteuer aufbereitet und die betriebliche Teilfreistellung bei Investmentfonds bzw. ETFs ermittelt werden.
Können auch frühere Jahre verarbeitet werden?
Ja, WAVE kann problemlos auch für zurückliegende Jahre eingesetzt werden – Voraussetzung ist lediglich, dass die entsprechenden Belege zur Verfügung stehen.
Was ist, wenn das Jahr bereits teilweise gebucht wurde?
Auch dann ist eine Verarbeitung durch fintegra möglich. Die bereits vorgenommenen Buchungen werden dabei vollständig gelöscht und durch WAVE ersetzt.
Wie wird mit Zahlungen auf dem Verrechnungskonto umgegangen, die nichts mit dem Depot zu tun haben (z. B. Gehälter, Leasing-Zahlungen)?
Solche sog. gemischten Konten werden im Rahmen des Onboardings zu WAVE individuell abgestimmt. Nicht depotrelevante Zahlungen werden auf ein separates Durchlaufpostenkonto gebucht, sodass sie anschließend vom zuständigen Steuerberater bzw. der Buchhaltung korrekt weiterverarbeitet werden können.
Funktioniert WAVE auch bei Depots, die bereits in früheren Jahresabschlüssen verarbeitet wurden?
Ja, das ist problemlos möglich. Im Rahmen der sogenannten Glattstellung (Teil des Onboardings) werden die fortgeführten Anschaffungskosten je Position aus Ihren Unterlagen übernommen. Sollte dies im Einzelfall nicht möglich sein, unterstützen wir Sie mit praxisorientierten Lösungsvorschlägen.
Service & Support
Steht fintegra bei Rückfragen zur Verfügung?
Ja, unser Service-Team ist jederzeit für WAVE-Kund*innen erreichbar und unterstützt gerne bei allen Fragen.
Steht fintegra auch bei Betriebs- oder Abschlussprüfungen zur Verfügung?
Ja, selbstverständlich – unser Service-Team unterstützt Sie auch im Rahmen von Betriebsprüfungen, Jahresabschlussprüfungen oder ähnlichen Anlässen.